ЗВІТ
про виконання районного бюджету 
Києво-Святошинського району
Київської області
за І півріччя 2019 року 

м. Київ
2019 рік
        Районний бюджет Києво-Святошинського району на 2019 рік (надалі – районний бюджет), по доходах затверджений у сумі  2 094 861 860,00  грн., у тому числі доходи загального фонду – 2 074 474 770,00  грн., спеціального фонду – 20 387 090,00 грн. В загальному обсязі доходів субвенції з державного бюджету затверджені в сумі 895 969 522,00 грн.       
        З урахуванням внесених змін доходи районного бюджету затверджені в сумі 2 161 471 714,00 грн., у тому числі: загальний фонд – 2 141 313 614,00 грн., спеціальний фонд – 20 158 100,00 грн.
         За І півріччя 2019 року  виконання доходної частини районного бюджету забезпечено в сумі 1 151 832 552,91 грн., що становить 53,3 відсотка до уточнених  показників на рік, у тому числі доходи загального фонду виконані в сумі 1 140 096 992,04 грн., що становить 53,2 відсотка до уточнених планових  показників на рік, спеціального фонду –  11 735 560,87 грн., або 58,2 відсотка до показників на рік з урахуванням змін. 
         Станом на 01.07.2019 року до районного бюджету надійшло 589 024 471,95 грн. податків і зборів, що становить 105,3 відсотка до запланованого, в порівнянні з відповідним періодом 2018 року надходження зросли на 109 533 404,75 грн. або на 22,8 відсотка.
        Основним джерелом наповнення районного бюджету є податок на доходи фізичних осіб, відрахування по якому становить 60,0 відсотків від сум, сплачених на території району. 
        У загальному обсязі надходжень податок на доходи фізичних осіб складає 99,5 відсотка. При плані 556 144 700,00 грн. фактично надійшло 586 080 350,27 грн., або 105,4 відсотка до запланованого. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зазначеного податку збільшились на 108 297 312,46 грн. або на 22,7 відсотка.
        Інших доходів надійшло до районного бюджету 2 944 121,68 грн., у тому числі: плати за надання адміністративних послуг – 1 530 413,61 грн., рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів – 790 017,00 грн., орендної плати за водні об’єкти, що надаються в користування на умовах оренди районною державною адміністрацією – 45 507,10 грн. та інші надходження – 578 183,97 грн 
         Коштів за рахунок субвенцій з державного бюджету до загального фонду районного бюджету надійшло 533 477 268,09 грн., або 59,7 відсотка до річного плану.

        До спеціального фонду районного бюджету надійшло за І півріччя 2019 року 11 735 560,87 грн.(за винятком повернення невірно сплачених коштів в сумі 1 800,00 грн.), у тому числі:
-	власні надходження бюджетних установ, що утримуються за рахунок коштів районного бюджету – 7 409 816,62 грн.;
-	інші субвенції з місцевого бюджету – 4 059 511,80 грн.;
-	кошти від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 268 032,45 грн.

Виконання доходної частини районного бюджету за І півріччя 2019 року характеризується показниками, наведеними у додатках 1.1, 1.2 (загальний фонд), додатках 2.1, 2.2 (спеціальний фонд).
Видатки районного бюджету на 2019 рік  затверджені в сумі 2 094 861 860,00 грн., у тому числі загальний фонд – 1 752 172 570,00 грн., спеціальний фонд – 342 689 290,00 грн.
З урахуванням внесених змін видатки районного бюджету на 2019 рік  затверджені в сумі 2 298 955 567,40 грн., у тому числі загальний фонд – 1 822 318 563,90 грн., спеціальний фонд – 476 637 003,50 грн.
Виконання районного бюджету за видатками за звітний період становить 1 157 675 750,95  грн., у тому числі видатки загального фонду – 957 069 164,16 грн., що складає 52,5 відсотка до річних призначень з урахуванням змін, спеціального –  200 606 586,79 грн., або 42,1 відсотка до уточнених річних призначень.
В розрізі галузей видатки загального фонду районного бюджету з урахуванням субвенцій з державного бюджету за І півріччя  2019 року склали: освіта – 330 705 455,37 грн., соціальний захист та соціальне забезпечення – 238 819 398,74 грн., охорона здоров’я – 102 380 307,64 грн., державне управління – 13 275 447,94 грн., культура і мистецтво – 11 373 064,32 грн., фізична культура і спорт – 5 737 240,25 грн. та інші видатки – 254 778 249,90 грн.
В порівнянні з відповідним періодом  2018 року видатки в цілому збільшилися на 105 922 958,32 грн., або на 12,4 відсотків, у тому числі по основних галузях  соціально-культурної сфери: освіта на 63 249 725,54 грн. (або 23,6 відсотка), державне управління на 9 061 203,70 грн. (або більше ніж в тричі), культура і мистецтво на 3 646 952,72 грн. (або 47,2 відсотка) та зменшилися по соціальному захисту на 14 044 426,23 грн. (у зв’язку із запровадженням механізму виплати житлових субсидій у грошовій формі), по  охороні здоров’я на 828 487,35 грн. (в 2018 році враховані  видатки на  первинну медичну допомогу населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги, фінансування яких в 2019 році здійснюється з державного бюджету Національною службою здоров’я України), по фізичній культурі і спорту на 58 517,15 грн.
На фінансування установ соціально-культурної сфери, соціального захисту населення, державне управління з урахуванням субвенцій з державного бюджету та реалізацію районних програм за звітний період із загального фонду районного бюджету направлено 702 290 914,26 грн. (73,8 відсотка всіх видатків загального фонду), з яких на фінансування видатків на оплату праці працівникам бюджетної сфери – 299 214 088,02 грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 20 518 471,99 грн., продуктів харчування – 11 398 568,13 грн. Крім того відповідно до інформації наданої відділом охорони здоров’я видатки на оплату праці працівників медичних закладів склали 67 597 300,00 грн., придбання медикаментів – 9 325 100,00 грн., оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 8 802 400,00 грн., продуктів харчування – 2 181 200,00 грн.
          За рахунок субвенцій з державного бюджету та місцевих бюджетів (обласного та бюджетів органів місцевого самоврядування району) станом на 01 липня 2019 року по загальному фонду профінансовано видатки по головних розпорядниках коштів районного бюджету для використання за цільовим призначенням  в сумі 533 477 268,09  грн. (або 59,7 відсотка до запланованого на рік), у тому числі: освітня субвенція 227 156 400,00 грн., на виплату допомог сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства та дітям-інвалідам у сумі 118 571 193,00 грн.,  на надання пільг та субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття 96 862 330,60 грн., медична субвенція 61 214 700,00 грн., на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій 8 567 100,00 грн., субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок  коштів освітньої субвенції 6 798 923,00 грн.,  інші субвенції з місцевого бюджету 5 044 540,00 грн., на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам вихователям та прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках та прийомних сім’ях за принципом «гроші ходять за дитиною» 2 598 891,51 грн., на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» 2 572 900,00 грн., на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров'я за рахунок коштів медичної субвенції 2 109 546,00 грн.,  на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань 1 155 500,00 грн., на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами 516 283,00 грн., субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного року 300 246,00 грн.,
на надання пільг та субсидій населенню на оплату твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу 8 714,98 грн.
 Видатки спеціального фонду (у тому числі бюджету розвитку) районного бюджету за І півріччя 2019 року  склали 200 606 586,79 грн., зокрема, в розрізі галузей: субвенції з місцевого бюджету – 126 531 343,16 грн.,  охорона здоров’я – 38 491 962,41 грн., освіта – 17 331 366,25 грн., будівництво та реконструкція – 12 977 095,59 грн., державне управління – 2 655 508,60 грн., культура і мистецтво – 1 438 810,78 грн., соціальний захист та соціальне забезпечення – 981 000,00 тис.грн., фізична культура та спорт – 199 500,00 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки спеціального фонду районного бюджету збільшилися на 98 245 352,11 грн., з яких 72 994 783,70 грн. інші субвенції з районного бюджету (бюджету розвитку) бюджетам органів місцевого самоврядування району на соціально-економічний розвиток територіальних громад. 
Виконання видаткової частини районного бюджету характеризується даними, наведеними в додатках 3.1, 3.2 (загальний фонд), додатках 4.1, 4.2 (спеціальний фонд), додатках 5.1, 5,2 (загальний фонд за економічною структурою).
 
Начальник управління фінансів 
Києво-Святошинської 
районної державної адміністрації                                        Н.М. Краснощокова